內部稽核組織及運作

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內部稽核組織及運作

內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬

內部稽核主管之任免,應經審計委員會同意,並提董事會決議;考評、薪資報酬應經薪資委員會同意,並提董事會決議。

內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬依內部控制制度規定辦理。簽核流程經稽核主管簽報至董事長核定。

獨立董事與內部稽核主管之溝通

內部稽核主管除將稽核報告及追蹤報告於完成次月底前交付獨立董事審閱外,
並列席審計委員會及董事會,獨立董事可與內部稽核主管充分溝通。
獨立董事每年至少一次與稽核主管進行座談,就內部控制及內部稽核業務與獨立董事進行雙項意見交流並做成紀錄。

獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

日期 溝通事項 溝通結果
112年03月15日
審計委員會
1. 稽核室業務報告
2. 通過111年內控聲明書
1. 同意洽悉
2. 審議通過後提報董事會通過
112年05月09日
審計委員會
稽核室業務報告 同意洽悉
112年08月10日
獨立董事與稽核主管座談會
內部控制及內部稽核業務 本次會議無意見
112年08月10日
審計委員會
稽核室業務報告 同意洽悉
112年11月13日
審計委員會
稽核室業務報告 同意洽悉
112年12月21日
審計委員會
稽核室業務報告 同意洽悉